นโยบาย AML

ความรับผิดชอบสองประการของการปฏิบัติตามนโยบายป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน (AML) และการปฏิบัติตามข้อกำหนดการต่อต้านการสนับสนุนการก่อการร้าย (TF) จะดำเนินการโดยเจ้าหน้าที่กำกับดูแล AML (MLRO) เจ้าหน้าที่กำกับดูแล AML จะปฏิบัติหน้าที่โดยอิสระจากกิจกรรมและบริการที่พวกเขาดูแล และเจ้าหน้าที่กำกับดูแล AML รายงานโดยตรงต่อคณะกรรมการบริษัท

ฝ่ายกำกับดูแลการปฏิบัติตามข้อกำหนดมีหน้าที่รับผิดชอบดังต่อไปนี้:

• ดำเนินการทบทวนภายในเป็นประจำเพื่อให้มั่นใจว่าข้อกำหนดด้านองค์กรของบริษัทมีความเหมาะสม มีประสิทธิผล ครอบคลุม และได้สัดส่วนกับบริการและกิจกรรมที่บริษัทดำเนินการ
• ดำเนินมาตรการแก้ไขที่จำเป็นเมื่อพบข้อบกพร่องในข้อกำหนดด้านองค์กรของบริษัท
• ให้คำแนะนำและช่วยเหลือพนักงานที่ปฏิบัติงานด้านบริการและกิจกรรมต่างๆ ให้ปฏิบัติตามภาระผูกพันของบริษัทที่เกิดจากกฎหมายและคำสั่ง
• เพื่อให้พนักงานทุกคนสามารถเข้าถึงระเบียบภายในของบริษัทในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์และนำไปใช้ได้ รวมทั้งส่งเสริมให้พนักงานอ่านระเบียบดังกล่าวซ้ำอย่างน้อยปีละ 2 ครั้ง
• เพื่อให้มั่นใจว่าบริษัทปฏิบัติตามข้อกำหนดของระเบียบภายในอย่างเคร่งครัด เมื่อมีการเปลี่ยนแปลงกฎหมายที่สำคัญหรือการเปลี่ยนแปลงภายในองค์กร และภายในระยะเวลาอันสมควร จะมีการแจกจ่ายคู่มือระเบียบฉบับปรับปรุงให้แก่พนักงาน เพื่อให้อ่านและรับทราบการเปลี่ยนแปลง พนักงานใหม่ที่เข้าร่วมทีมต้องอ่านระเบียบนี้ มีการจัดเก็บบันทึกรายชื่อพนักงานทุกคน (รวมถึงพนักงานของสาขา) ที่อ่านและเข้าใจระเบียบภายในแล้ว
• เพื่อให้คำแนะนำและข้อมูลแก่พนักงานเกี่ยวกับความรับผิดชอบและหน้าที่ของตน
• จัดทำรายงานการปฏิบัติตามกฎระเบียบที่เป็นลายลักษณ์อักษรเป็นประจำทุกปีโดยอ้างอิงถึงสถานะของมาตรการปฏิบัติตามข้อบังคับของบริษัท ตลอดจนมาตรการแก้ไขที่ดำเนินการเพื่อแก้ไขข้อบกพร่องใดๆ รายงานนี้จะต้องนำเสนอต่อเจ้าหน้าที่กำกับดูแล AML และคณะกรรมการบริหาร

เจ้าหน้าที่กำกับดูแลการปฏิบัติตามข้อกำหนด AML มีอำนาจดังต่อไปนี้:

• เจ้าหน้าที่กำกับดูแลการป้องกันการฟอกเงิน (AML) มีอำนาจเต็มในการวินิจฉัยขั้นสุดท้ายว่าผู้ที่ประสงค์จะเปิดบัญชีมีคุณสมบัติเหมาะสมที่จะเปิดบัญชีหรือไม่ รวมถึงมีอำนาจพิจารณาความชอบธรรมของธุรกรรมใดๆ และระงับการดำเนินธุรกรรมนั้นหากเห็นว่าจำเป็น
• เจ้าหน้าที่กำกับดูแลการปฏิบัติตามกฎ AML มีอำนาจเต็มในการรายงานพฤติกรรมที่น่าสงสัยหรือไม่เหมาะสมต่อหน่วยงานที่มีอำนาจ ไม่ว่าจะได้รับอนุมัติจากผู้บริหารระดับสูงหรือไม่

หน้าที่ของเจ้าหน้าที่กำกับดูแลการปฏิบัติตามกฎ AML:

• ติดตามกิจกรรมของบริษัท

เจ้าหน้าที่กำกับดูแลการปฏิบัติตามข้อกำหนด AML ต้องติดตามกิจกรรมของบริษัทและลูกค้าอย่างต่อเนื่องเพื่อค้นหาสัญญาณที่บ่งชี้ถึงการฟอกเงิน โดยตรวจสอบบันทึกรายการซื้อขาย รายการเดินบัญชี รายงานข้อยกเว้น หรือรายงานและเอกสารอื่นๆ เพื่อค้นหาสัญญาณของกิจกรรมที่น่าสงสัย

เจ้าหน้าที่กำกับดูแลการปฏิบัติตามข้อกำหนด AML มีหน้าที่ให้ความร่วมมือในการสอบสวนเกี่ยวกับการฟอกเงินทั้งหมดของหน่วยงานกำกับดูแล และจัดส่งเอกสารและข้อมูลทั้งหมดที่ร้องขอให้แก่หน่วยงานระดับรัฐบาลกลาง ระดับรัฐ และองค์กรกำกับดูแลตนเอง

รับรายงานกิจกรรมที่น่าสงสัย

เจ้าหน้าที่กำกับดูแลการปฏิบัติตาม AML ต้องรับรายงานจากพนักงานทุกฉบับเกี่ยวกับกิจกรรมที่น่าสงสัยหรือการละเมิดโครงการ AML ที่สงสัยว่าเกิดขึ้น เจ้าหน้าที่กำกับดูแลการปฏิบัติตาม AML ต้องรับรายงานดังกล่าวทั้งหมดเป็นความลับจากหัวหน้าแผนกหรือจากพนักงานคนใดก็ได้โดยตรง

• ตรวจสอบ

เจ้าหน้าที่กำกับดูแลการปฏิบัติตาม AML ต้องตรวจสอบกรณีรายงานพฤติกรรมที่น่าสงสัยแต่ละกรณีอย่างละเอียด โดยต้องจัดทำเอกสารบันทึกกระบวนการตรวจสอบ ข้อมูลที่รวบรวมได้จากการตรวจสอบ และผลการตัดสินใจขั้นสุดท้ายของเจ้าหน้าที่กำกับดูแลการปฏิบัติตาม AML

บริษัทจะดำเนินมาตรการที่สมเหตุสมผลทั้งหมดเพื่อให้มั่นใจว่าบัญชีจะไม่ถูกใช้เพื่อเก็บรักษาทรัพย์สินที่ได้มาจากการกระทำความผิดทางอาญา หรือเพื่ออำนวยความสะดวกในการกระทำความผิดทางอาญา หรือเพื่อวัตถุประสงค์ใดๆ ที่ขัดต่อพระราชบัญญัติป้องกันการฟอกเงินและข้อบังคับ เพื่อลดความเสี่ยงจากการฟอกเงิน บริษัทจะไม่รับฝากเงินสด

2.2.1 การดำเนินการตามแนวทางที่อิงความเสี่ยง

บริษัทจะใช้มาตรการและขั้นตอนที่เหมาะสมตามแนวทางที่อิงตามความเสี่ยง โดยมุ่งเน้นการดำเนินงานในด้านที่มีแนวโน้มว่าความเสี่ยงจากการฟอกเงิน & การสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้ายจะสูงกว่า แนวทางที่อิงตามความเสี่ยงต้อง:

(a) ตระหนักว่าภัยคุกคามจากการฟอกเงินหรือการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้ายแตกต่างกันไปตามลูกค้า ประเทศ บริการ และตราสารทางการเงิน

(b) อนุญาตให้คณะกรรมการบริษัทจำแนกลูกค้าของบริษัทตามระดับความเสี่ยงของธุรกิจแต่ละราย

(c) อนุญาตให้คณะกรรมการบริษัทใช้แนวทางของตนเองในการกำหนดนโยบาย ขั้นตอน และมาตรการควบคุม เพื่อตอบสนองต่อสถานการณ์และลักษณะเฉพาะ

(d) ช่วยให้เกิดระบบที่คุ้มค่าด้านต้นทุนมากขึ้น และ

(e) ส่งเสริมให้บริษัทจัดลำดับความสำคัญของความพยายามและการดำเนินการ เพื่อตอบสนองต่อความเป็นไปได้ที่จะเกิดการฟอกเงินหรือการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้ายผ่านการใช้บริการที่บริษัทให้บริการ

2.2.2 หน้าที่ในการสร้างความสัมพันธ์ทางธุรกิจ

บริษัทห้ามดำเนินธุรกรรมเฉพาะครั้งหรือสร้างความสัมพันธ์ทางธุรกิจในการประกอบธุรกิจทางการเงินที่เกี่ยวข้อง เว้นแต่:

(i) มีขั้นตอนป้องกันการฟอกเงิน ซึ่งหมายถึง:

• ขั้นตอนการยืนยันตัวตน
• ขั้นตอนการเก็บบันทึกและการติดตาม
• การตรวจพบธุรกรรมที่น่าสงสัย;
• ขั้นตอนการรายงานภายในและขั้นตอนอื่นๆ สำหรับการควบคุมภายในและการสื่อสารตามความเหมาะสม เพื่อยับยั้งและป้องกันการฟอกเงิน

(ii) บริษัททำให้พนักงานตระหนักถึงหน้าที่ตามกฎหมายและขั้นตอนปฏิบัติของบริษัท และ

(iii) บริษัทจัดให้มีขั้นตอนการฝึกอบรม

ในบริบทนี้ ธุรกรรมครั้งเดียวหมายถึงธุรกรรมที่ไม่ได้ดำเนินการภายใต้ความสัมพันธ์ทางธุรกิจที่มีอยู่แล้ว

บริษัทจะไม่ทำธุรกิจกับบุคคลที่ใช้ชื่อหรือที่อยู่ปลอมอย่างเห็นได้ชัด และจะไม่เปิดบัญชีที่ไม่ระบุตัวตน

คำขอจากสื่อ – คำขอให้แถลงการณ์หรือให้ข้อมูลจากสื่อหรือแหล่งอื่นใด ต้องส่งต่อให้ MLRO เป็นผู้ดำเนินการ

2.2.3 ขั้นตอนการยืนยันตัวตน

บริษัทต้องดำเนินการโดยเร็วที่สุดเท่าที่สมเหตุสมผลหลังจากมีการติดต่อครั้งแรก และไม่ว่าในกรณีใดต้องดำเนินการก่อนโอนหรือจ่ายเงินจำนวนใดให้แก่บุคคลที่สาม เพื่อให้ได้มาซึ่งหลักฐานที่น่าพอใจ หรือใช้มาตรการอื่นใดที่จะทำให้ได้มาซึ่งหลักฐานที่น่าพอใจเกี่ยวกับตัวตนของลูกค้าหรือคู่สัญญาใดๆ (เรียกว่า “ผู้ยื่นคำขอ”) หากปรากฏว่าลูกค้าดำเนินการในนามของบุคคลอื่น ข้อกำหนดในการระบุตัวตนจะครอบคลุมถึงการขอหลักฐานที่เพียงพอเกี่ยวกับตัวตนของบุคคลที่สามดังกล่าวด้วย หากไม่ได้รับหลักฐานที่น่าพอใจ บริษัทจะไม่ดำเนินธุรกิจใดๆ ต่อไป และจะยุติข้อตกลงใดๆ ที่ได้ทำไว้กับลูกค้า หากทราบหรือสงสัยว่ามีการฟอกเงิน จะรายงานเรื่องดังกล่าวต่อ MLRO โดยไม่ชักช้า ตามที่กำหนดไว้ในขั้นตอนเหล่านี้

วิธีการยืนยันตัวตน

บริษัทจะตรวจสอบให้แน่ใจว่ากำลังติดต่อกับบุคคลธรรมดาหรือนิติบุคคลที่มีอยู่จริง และจะรวบรวมหลักฐานที่เพียงพอเพื่อยืนยันว่าผู้สมัครเป็นบุคคลหรือนิติบุคคลดังกล่าว ในกรณีที่อาศัยบุคคลที่สามในการระบุตัวตนหรือยืนยันตัวตนของผู้สมัคร บริษัทจะยังคงมีความรับผิดชอบทางกฎหมายโดยรวมในการตรวจสอบให้แน่ใจว่าขั้นตอนและหลักฐานที่ได้รับนั้นเป็นที่น่าพอใจ

เนื่องจากไม่มีเอกสารยืนยันตัวตนรูปแบบใดที่รับประกันได้อย่างสมบูรณ์ว่าเป็นของจริงหรือระบุตัวตนได้ถูกต้อง กระบวนการยืนยันตัวตนจึงต้องอาศัยข้อมูลจากหลายแหล่ง ดังนั้น ห้ามใช้เอกสารหรือแหล่งข้อมูลเพียงแหล่งเดียว (ยกเว้นฐานข้อมูลที่จัดทำขึ้นจากแหล่งข้อมูลที่น่าเชื่อถือหลายแหล่ง) เพื่อยืนยันทั้งชื่อและที่อยู่ถาวร

บริษัทจะดำเนินมาตรการที่จำเป็นทั้งหมดตามกฎหมายและข้อบังคับว่าด้วยการป้องกันการฟอกเงินที่ใช้บังคับ เพื่อระบุตัวตนของลูกค้าและผู้รับประโยชน์ที่แท้จริง โดยไม่มีข้อยกเว้น ลูกค้าใหม่ที่ประสงค์จะสมัครใช้บริการจะต้องได้รับการแนะนำจากลูกค้าปัจจุบัน และ/หรือมีความสัมพันธ์กับบริษัทอยู่ก่อนแล้ว

ตัวอย่างเอกสารหลักฐานที่เหมาะสมมีดังต่อไปนี้ ควรตรวจสอบให้แน่ใจว่าเอกสารที่ยื่นเป็นเอกสารต้นฉบับ หรือสำเนาถูกต้องที่รับรองโดยทนายความ โนตารีพับลิก หรือตัวกลางทางการเงินที่ได้รับอนุญาต เอกสารทั้งหมดต้องมาจากแหล่งที่เชื่อถือได้ ซึ่งแก้ไขหรือได้มาโดยผิดกฎหมายได้ยาก ต้องถ่ายสำเนาเอกสารแสดงตนทั้งหมด ณ สถานที่ประกอบการของบริษัท และ/หรือ ต่อหน้า Executive Director และ/หรือ MLRO และ/หรือบุคคลที่บริษัทกำหนด

การตรวจสอบสถานะ

จำเป็นต้องรวบรวมและบันทึกข้อมูลในหมวดหมู่ต่อไปนี้

• แหล่งที่มาของเงินทุน;
• แหล่งที่มาของความมั่งคั่ง (คำอธิบายกิจกรรมทางเศรษฐกิจที่สร้างมูลค่าสุทธิ)มูลค่าสุทธิโดยประมาณ;
• เอกสารอ้างอิงหรือเอกสารอื่นๆ เพื่อยืนยันข้อมูลเกี่ยวกับชื่อเสียง หากมี;
• วัตถุประสงค์ของบัญชีและลักษณะของความสัมพันธ์ทางธุรกิจ

ลูกค้าบุคคล

บริษัทจะตรวจสอบยืนยันตัวตนให้เป็นที่พอใจของบริษัท โดยอ้างอิงจากเอกสารแสดงตัวตนอย่างเป็นทางการหรือหลักฐานอื่นใดที่เหมาะสมตามสถานการณ์ ซึ่งรวมถึงแต่ไม่จำกัดเพียง: ชื่อและนามสกุล; วันเดือนปีและสถานที่เกิด; สัญชาติ; สถานภาพสมรส; ชื่อคู่สมรสในกรณีที่สมรสแล้ว; ชื่อบิดามารดา; ที่อยู่โดยละเอียด รวมถึงหมายเลขโทรศัพท์และรหัสพื้นที่; หมายเลขโทรศัพท์และอีเมล; ลายมือชื่อ; อาชีพ; ข้อมูลเกี่ยวกับรายได้และสถานะทางการเงิน เอกสารแสดงตัวตนต้องยังไม่หมดอายุ ณ เวลาที่เปิดบัญชี

• ควรขอและทำสำเนาหลักฐานยืนยันตัวตนของผู้สมัครในรูปแบบต่อไปนี้:
• เอกสารที่มีรูปถ่าย: หนังสือเดินทางหรือบัตรประจำตัวประชาชน;
• เลขทะเบียนภาษีเงินได้;
• การยืนยันที่อยู่

บริษัทต้องขอหลักฐานแยกต่างหากเพื่อยืนยันที่พักอาศัยถาวรของผู้สมัครด้วย โดยควรใช้แหล่งข้อมูลที่ดีที่สุดเท่าที่มี แนะนำให้ดำเนินการตามขั้นตอนต่อไปนี้อย่างน้อยหนึ่งขั้นตอนเพื่อยืนยันที่อยู่:

เอกสารระบุตัวตนที่ไม่มีรูปถ่ายหรือลายมือชื่อและสามารถหาได้ง่าย (เช่น สูติบัตรและใบอนุญาตขับขี่) ไม่สามารถใช้เป็นหลักฐานยืนยันตัวตนเพียงอย่างเดียวได้

ลูกค้าองค์กร

โดยปกติแล้ว หากบริษัทผู้ยื่นคำขอจดทะเบียนอยู่ในตลาดหลักทรัพย์ที่ได้รับการยอมรับหรืออนุมัติ หรือมีหลักฐานอิสระแสดงว่าบริษัทผู้ยื่นคำขอเป็นบริษัทย่อยที่บริษัทดังกล่าวถือหุ้นทั้งหมด หรือเป็นบริษัทย่อยที่อยู่ภายใต้การควบคุมของบริษัทดังกล่าว ก็ไม่จำเป็นต้องดำเนินการเพิ่มเติมเพื่อยืนยันตัวตนนอกเหนือจากการตรวจสอบทางการค้าตามปกติและการตรวจสอบสถานะ

ในกรณีที่ผู้สมัครเป็นบริษัทที่ไม่ได้จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ และไม่มีกรรมการหลักหรือผู้ถือหุ้นรายใดมีบัญชีกับเราอยู่แล้ว จะขอรับเอกสารต่อไปนี้จากแหล่งข้อมูลอิสระที่เป็นทางการหรือได้รับการยอมรับ:

• สำเนาหนังสือรับรองการจัดตั้งบริษัท/ใบทะเบียนการค้า หรือเอกสารเทียบเท่า; หลักฐานที่อยู่จดทะเบียนของบริษัท; รายชื่อผู้ถือหุ้นและกรรมการ; หนังสือรับรองสถานะนิติบุคคล;
• หนังสือมอบอำนาจของบริษัทที่ได้รับอนุมัติอย่างถูกต้องเพื่อเริ่มต้นความสัมพันธ์ทางธุรกิจ;
• สารสกัดจากทะเบียนพาณิชย์หรือเอกสารเทียบเท่าที่แสดงการจดทะเบียนการดำเนินการและการแก้ไขเพิ่มเติมของบริษัท;
• ชื่อและที่อยู่ของผู้มีอำนาจลงนามและกรรมการของนิติบุคคลอย่างน้อย 2 คน;
• ชื่อและที่อยู่ของผู้รับประโยชน์ที่แท้จริงของนิติบุคคล;
• หนังสือบริคณห์สนธิและข้อบังคับของบริษัท หรือเอกสารเทียบเท่าที่ได้จดทะเบียนไว้อย่างถูกต้องกับหน่วยงานทะเบียนที่มีอำนาจ;

รายละเอียดและลักษณะของธุรกิจ ซึ่งรวมถึง:

• วันที่เริ่มประกอบธุรกิจ;
• ผลิตภัณฑ์หรือบริการที่ให้บริการ;
• สถานที่ตั้งของธุรกิจหลัก;
• งบการเงินล่าสุดของนิติบุคคล (หากมี)

บริษัทจะดำเนินการเท่าที่สามารถทำได้เพื่อขอรับทะเบียนสมาชิกหรือรายชื่อและที่อยู่ของผู้ถือหุ้นที่มีอำนาจควบคุมบริษัท และในกรณีที่จำเป็น จะขอรายละเอียดเกี่ยวกับผู้รับประโยชน์ที่แท้จริงของผู้ถือหุ้นที่เป็นนิติบุคคล ซึ่งมีการระบุว่าถือหุ้นที่ออกจำหน่ายแล้วของบริษัทตั้งแต่ร้อยละ 10 ขึ้นไป โดยใช้รายละเอียดเดียวกับที่ต้องขอจากลูกค้าบุคคลธรรมดา

ทรัสต์

ในกรณีที่ลูกค้าเป็นผู้ดูแลทรัสต์ บริษัทจะตรวจสอบให้มั่นใจว่าบริษัทเข้าใจโครงสร้างของทรัสต์ โดยอาศัยข้อมูลและเอกสารที่ลูกค้าจัดเตรียมไว้ เพียงพอที่จะระบุผู้จัดหาเงินทุน (เช่น ผู้ก่อตั้งทรัสต์) ผู้ที่มีอำนาจควบคุมเงินทุน (เช่น ผู้ดูแลทรัสต์) และบุคคลหรือนิติบุคคลใดๆ ที่มีอำนาจถอดถอนผู้ดูแลทรัสต์ ผู้ดูแลทรัสต์ต้องตรวจสอบยืนยันตัวตนของผู้ก่อตั้งทรัสต์หรือบุคคลใดๆ ที่นำทรัพย์สินมาเพิ่มในทรัสต์ ตามขั้นตอนการตรวจสอบยืนยันตัวตนของลูกค้า และผู้ดูแลทรัสต์ต้องรับทราบวัตถุประสงค์และลักษณะของทรัสต์ รวมถึงตัวตนของเงินทุนที่นำมาจัดตั้งทรัสต์ บริษัทจะใช้ดุลยพินิจอย่างสมเหตุสมผลในการพิจารณาว่าจำเป็นต้องดำเนินการตรวจสอบสถานะเพิ่มเติมหรือไม่

ผู้รับประโยชน์ที่แท้จริง

ต้องดำเนินการตรวจสอบสถานะของเจ้าของหลักทุกรายที่ระบุไว้ตามหลักการต่อไปนี้:

บุคคลธรรมดา: ในกรณีที่ผู้ยื่นคำขอเป็นบุคคลธรรมดา บริษัทต้องตรวจสอบให้ชัดเจนจากข้อมูลและเอกสารที่ลูกค้าให้มาว่าลูกค้าดำเนินการในนามของตนเองหรือไม่

นิติบุคคล: ในกรณีที่ลูกค้าเป็นบริษัท เช่น บริษัทลงทุนเอกชน บริษัทต้องทำความเข้าใจโครงสร้างของบริษัทจากข้อมูลและเอกสารที่ลูกค้าให้มาให้เพียงพอ เพื่อระบุผู้จัดหาเงินทุน เจ้าของหุ้นรายใหญ่ และผู้ที่มีอำนาจควบคุมเงินทุน เช่น กรรมการและผู้มีอำนาจสั่งการกรรมการของบริษัท สำหรับผู้ถือหุ้นรายอื่น บริษัทจะใช้ดุลยพินิจอย่างสมเหตุสมผลในการพิจารณาว่าจำเป็นต้องตรวจสอบสถานะเพิ่มเติมหรือไม่ หลักการนี้ใช้ไม่ว่าจะเป็นทุนเรือนหุ้นในรูปแบบระบุชื่อผู้ถือหุ้นหรือผู้ถือหุ้น

2.2.4 ประเทศที่มีความเสี่ยงสูง

บริษัทจะตรวจสอบลูกค้าและผู้รับประโยชน์ที่แท้จริงซึ่งพำนักอยู่ในประเทศ รวมถึงเงินทุนที่มาจากประเทศที่แหล่งข้อมูลที่น่าเชื่อถือระบุว่ามีมาตรฐานการป้องกันการฟอกเงินไม่เพียงพอ หรือมีความเสี่ยงสูงด้านอาชญากรรมและการทุจริต บริษัทจะใช้มาตรฐานที่เข้มงวดมากขึ้นกับธุรกรรมที่ดำเนินการโดยลูกค้าหรือผู้รับประโยชน์ที่แท้จริงซึ่งมีถิ่นพำนักในประเทศดังกล่าว

เขตอำนาจศาลนอกประเทศ

ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับนิติบุคคลที่จัดตั้งขึ้นในเขตอำนาจศาลนอกประเทศอยู่ภายใต้ขั้นตอนการตรวจสอบสถานะตามที่ระบุไว้ในแนวทางฉบับนี้ อย่างไรก็ตาม บริษัทจะใช้มาตรฐานที่เข้มงวดยิ่งขึ้นกับธุรกรรมที่ดำเนินการโดยลูกค้าหรือผู้รับผลประโยชน์ที่แท้จริงซึ่งมีสำนักงานใหญ่ในเขตอำนาจศาลดังกล่าว

กิจกรรมที่มีความเสี่ยงสูง

ลูกค้าและเจ้าของผลประโยชน์ที่มีแหล่งที่มาของความมั่งคั่งจากกิจกรรมที่ทราบว่าอาจเสี่ยงต่อการฟอกเงินจะได้รับการตรวจสอบอย่างเข้มงวดเป็นพิเศษ

เจ้าหน้าที่รัฐ

บุคคลที่ดำรงหรือเคยดำรงตำแหน่งที่ได้รับความไว้วางใจจากสาธารณะ เช่น เจ้าหน้าที่รัฐ ผู้บริหารระดับสูงของรัฐวิสาหกิจ นักการเมือง เจ้าหน้าที่พรรคการเมือง เป็นต้น รวมถึงสมาชิกในครอบครัวและผู้ใกล้ชิด จะได้รับการตรวจสอบอย่างเข้มงวดเป็นพิเศษ

2.2.5 ความรับผิดชอบในการยืนยันตัวตน

MLRO มีหน้าที่ตรวจสอบตัวตนของผู้สมัครใหม่แต่ละรายเมื่อรับลูกค้าใหม่ โดยต้องดำเนินขั้นตอนการตรวจสอบให้เสร็จสิ้นและได้รับหลักฐานยืนยันตัวตนของผู้สมัครใหม่ที่เพียงพอ ก่อนส่งข้อตกลงลูกค้าให้ผู้สมัคร เว้นแต่ในกรณีพิเศษ (ตามที่เจ้าหน้าที่กำกับดูแลการปฏิบัติตามกฎเกณฑ์กำหนดไว้เป็นลายลักษณ์อักษร)

2.2.6 ขั้นตอนการยืนยันตัวตน

ควรจัดทำเอกสารบันทึกขั้นตอนการยืนยันตัวตน โดยบันทึกข้อมูลที่เกี่ยวข้องลงในแบบสอบถามข้อมูลระบุตัวตนลูกค้าของบริษัท

หากมีข้อสงสัยว่าต้องรวบรวมข้อมูลใดเพื่อยืนยันตัวตนของผู้สมัคร พนักงานต้องปรึกษา MLRO เพื่อขอคำแนะนำโดยไม่ชักช้าและก่อนเริ่มดำเนินการใดๆ

2.2.7 การอนุมัติจากเจ้าหน้าที่กำกับดูแลการป้องกันการฟอกเงิน (AML Compliance Officer)

เมื่อกรอกแบบสอบถามเพื่อระบุตัวตนลูกค้าเสร็จแล้ว พนักงานหรือบุคคลที่บริษัทกำหนดต้องลงนามในแบบสอบถามและส่งมอบให้เจ้าหน้าที่กำกับดูแลการปฏิบัติตามกฎระเบียบเก็บรักษาไว้เป็นหลักฐาน สำหรับผู้สมัครแต่ละราย เจ้าหน้าที่กำกับดูแลการปฏิบัติตามกฎระเบียบต้องลงนามรับรองแบบฟอร์มด้วย และเป็นผู้รับผิดชอบในการพิจารณาว่าต้องใช้ข้อมูลเพิ่มเติมใดบ้าง รวมถึงเอกสารประกอบ ก่อนดำเนินธุรกิจกับผู้สมัคร

2.2.8 ขั้นตอนการเก็บรักษาบันทึก

บริษัทต้องเก็บรักษาบันทึกทั้งหมดไว้อย่างน้อย 5 ปีนับจากวันที่ธุรกรรมเสร็จสมบูรณ์ บันทึกเหล่านี้ควรรวมถึงหลักฐานยืนยันตัวตนของคู่สัญญา และบันทึกธุรกรรมที่ทำกับหรือในนามของลูกค้ารายนั้น

2.2.9 การติดตามและการทบทวนเป็นระยะ

บริษัทจะใช้ดุลยพินิจตามสมควรในการพิจารณาว่าจำเป็นต้องดำเนินมาตรการตรวจสอบสถานะเพิ่มเติมใดบ้างกับลูกค้าปัจจุบัน และจะนำระบบการทบทวนกิจกรรมในบัญชีของลูกค้าเป็นระยะดังต่อไปนี้มาใช้ด้วย

• ลูกค้าความเสี่ยงต่ำ – ทุก 22 เดือน,
• ลูกค้าความเสี่ยงปานกลาง – ทุก 18 เดือน
• ความเสี่ยงสูง – ทุก 12 เดือน

พนักงานที่ดำเนินการหรือมีหน้าที่รับผิดชอบในการบริหารจัดการธุรกรรมที่อาจเกี่ยวข้องกับการฟอกเงินจะได้รับแจ้งให้ทราบเกี่ยวกับ:

• ความรับผิดชอบของตนภายใต้มาตรการป้องกันการฟอกเงินของบริษัท รวมถึงการรวบรวมหลักฐานยืนยันตัวตนที่เพียงพอ การตรวจพบและรายงานกรณีที่ทราบหรือสงสัยว่าอาจมีการฟอกเงิน และการนำผลการตรวจพบข้อบกพร่องที่มีนัยสำคัญไปใช้
• ข้อมูลระบุตัวตนและความรับผิดชอบของ MLRO;
• กฎหมายและข้อบังคับเกี่ยวกับการฟอกเงิน และ
• ผลกระทบที่อาจเกิดขึ้นต่อบริษัท พนักงาน และลูกค้าของบริษัทจากการฝ่าฝืนข้อกำหนดเกี่ยวกับการฟอกเงิน

พนักงานทุกคนจะสามารถเข้าถึงกฎหมายและแนวทางที่เกี่ยวข้อง และจะได้รับการฝึกอบรมเป็นระยะเพิ่มเติมจากข้อมูลที่ระบุไว้ในเอกสารฉบับนี้ การฝึกอบรมดังกล่าวคาดว่าจะรวมถึงการสัมมนาที่จัดโดยเจ้าหน้าที่กำกับดูแลการปฏิบัติตามกฎระเบียบ พนักงานควรหมั่นปรับปรุงความรู้เกี่ยวกับขั้นตอนเหล่านี้ เนื่องจากการฝ่าฝืนพระราชบัญญัติและข้อบังคับอาจส่งผลร้ายแรง

ต้องจัดเก็บบันทึกการฝึกอบรมด้านการป้องกันการฟอกเงิน โดยบันทึกดังกล่าวต้องระบุวันที่ ลักษณะการฝึกอบรม และชื่อผู้เข้ารับการฝึกอบรม

พนักงานทุกคนมีหน้าที่ตามกฎหมายและข้อบังคับในการรายงานข้อมูลที่ได้รับทราบ ซึ่งทำให้เกิดความรู้หรือข้อสงสัย หรือมีเหตุอันควรให้เชื่อว่ามีการฟอกเงิน ดังนั้น แม้พนักงานจะไม่ได้ทราบหรือสงสัยโดยตรง แต่หากมีเหตุอันควรให้ทราบหรือสงสัย และไม่รายงาน ก็จะถือว่ากระทำความผิด ด้วยเหตุนี้ จึงต้องเฝ้าระวังธุรกรรมที่น่าสงสัยอย่างต่อเนื่อง การรู้จักลูกค้าของบริษัทเป็นแนวทางป้องกันที่สำคัญที่สุดของบริษัทในการป้องกันหรือตรวจพบกิจกรรมการฟอกเงิน บริษัทจำเป็นต้องตรวจสอบตัวตนของคู่สัญญารายใหม่ และตรวจสอบให้แน่ใจว่าบุคคลเหล่านั้นดำเนินกิจกรรมทางธุรกิจโดยสุจริต และมีมาตรฐานด้านความซื่อสัตย์สุจริตและแนวปฏิบัติทางธุรกิจในระดับสูงเช่นเดียวกับบริษัท

ในอดีตมีการให้คำจำกัดความของการรับรู้ที่เกี่ยวข้องกับการฟอกเงินไว้อย่างกว้างขวาง โดยรวมถึงการจงใจเพิกเฉยต่อสิ่งที่เห็นได้ชัด การจงใจและโดยประมาทเลินเล่อไม่สอบถามข้อมูลตามที่บุคคลผู้มีเหตุผลและซื่อสัตย์พึงสอบถาม รวมถึงการรับรู้ถึงพฤติการณ์ที่บ่งชี้ข้อเท็จจริงให้บุคคลดังกล่าวทราบ หรือเป็นเหตุให้บุคคลดังกล่าวต้องตรวจสอบเพิ่มเติม

การประเมินความสงสัยเป็นการประเมินตามความเห็นส่วนบุคคล แม้จะต้องมีมูลมากกว่าการคาดเดาเพียงอย่างเดียว ส่วนการมีเหตุอันควรสงสัยนั้นใช้เกณฑ์ประเมินตามข้อเท็จจริง ไม่ใช่ประเมินจากความเห็นส่วนบุคคล จึงอาจครอบคลุมถึงการจงใจปิดตาต่อสิ่งที่เห็นได้ชัด (กล่าวคือ จงใจเพิกเฉยต่อสิ่งที่เห็นได้ชัด) ความประมาทเลินเล่อ (การไม่สอบถามข้อมูลให้เพียงพอโดยประมาทเลินเล่ออย่างร้ายแรง) และการประเมินข้อเท็จจริงและข้อมูลที่นำเสนอหรือมีอยู่ไม่เพียงพอ ทั้งนี้ ความสงสัยย่อมขึ้นอยู่กับลักษณะของความสัมพันธ์และธุรกรรม ตลอดจนพฤติการณ์เฉพาะของแต่ละกรณี

ดังนั้นบริษัทจะดำเนินการให้มั่นใจว่าพนักงานได้ดำเนินมาตรการที่สมเหตุสมผลทั้งหมดตามสถานการณ์เฉพาะเพื่อทำความรู้จักลูกค้าและทำความเข้าใจเหตุผลของธุรกรรมหรือคำสั่ง บริษัทจะเก็บบันทึกรายงานที่พนักงานจัดทำและรายงานที่ส่งให้หน่วยงานกำกับดูแล

โดยทั่วไป ธุรกรรมที่น่าสงสัยมักจะเป็นธุรกรรมที่ไม่สอดคล้องกับกิจกรรมทางธุรกิจที่ถูกต้องตามกฎหมายของลูกค้า เพื่ออำนวยความสะดวกในการประเมินธุรกรรมที่น่าสงสัย บริษัทจะเน้นไปที่การทำความเข้าใจในธุรกิจของลูกค้าและการเก็บบันทึกเอกสารอย่างเพียงพอ ทั้งในส่วนธุรกิจของลูกค้าและความต้องการของลูกค้า และการเก็บบันทึกเอกสารที่เพียงพอจะช่วยอำนวยความสะดวกในการประเมิน โดยเป็นความรับผิดชอบของพนักงานทุกคนในการรายงานข้อมูลหรือข้อสงสัยเกี่ยวกับการฟอกเงิน

คำถามต่อไปนี้อาจช่วยพิจารณาว่าธุรกรรมมีความน่าสงสัยหรือไม่

• รายการนี้ไม่สอดคล้องกับกิจกรรมที่ทราบของลูกค้าหรือไม่
• ขนาดของธุรกรรมสอดคล้องกับปกติหรือไม่
• มีธุรกรรมอื่นใดที่เกี่ยวข้องกับธุรกรรมที่กำลังพิจารณาซึ่งบริษัททราบหรือไม่ และธุรกรรมดังกล่าวอาจมีวัตถุประสงค์เพื่ออำพรางเงินและโอนเงินไปในรูปแบบอื่น หรือไปยังปลายทางหรือผู้รับประโยชน์รายอื่นหรือไม่
• ธุรกรรมนี้สมเหตุสมผลสำหรับลูกค้าหรือไม่
• รูปแบบการทำธุรกรรมของลูกค้าเปลี่ยนไปหรือไม่
• ลูกค้ามีเหตุผลในการทำธุรกิจในประเทศที่เกี่ยวข้องหรือไม่
• วิธีการชำระเงินที่ลูกค้าเสนอมีลักษณะผิดปกติหรือไม่

ควรหารือกับ MLRO ทันทีเมื่อมีข้อสงสัยเกี่ยวกับการฟอกเงิน แม้จะเป็นข้อสงสัยเพียงเล็กน้อย คู่มือนี้มีแบบฟอร์มภายในสำหรับรายงานกรณีสงสัยหรือทราบว่ามีการฟอกเงิน

ควรดำเนินมาตรการติดตามบัญชีที่ถือไว้ในนามของลูกค้าซึ่งดำรงตำแหน่งที่ได้รับความไว้วางใจจากสาธารณะ เช่น เจ้าหน้าที่รัฐ นักการเมือง และบัญชีอื่นที่ทราบว่ามีความเกี่ยวข้องกัน

การรายงานข้อสงสัยถือเป็นข้อต่อสู้ต่อข้อกล่าวหาเรื่องการละเมิดหน้าที่รักษาความลับ อย่างไรก็ตาม การให้ข้อมูลแก่สื่อมวลชนหรือการเผยแพร่ข้อมูลต่อสาธารณะต้องดำเนินการผ่าน MLRO หรือผู้ที่ได้รับมอบหมาย รายงานที่จัดทำขึ้นโดยสุจริตจะยกเว้นบุคคลที่เกี่ยวข้องจากความรับผิดทางอาญา ทางแพ่ง หรือทางปกครอง การรักษาความลับระหว่างที่การสอบสวนยังดำเนินอยู่มีความสำคัญสูงสุด และขอเตือนพนักงานว่าการ “แจ้งให้ผู้เกี่ยวข้องทราบ” (tipping-off) เป็นความผิด

พนักงานต้องรายงานข้อสงสัยเกี่ยวกับการฟอกเงินที่เกี่ยวข้องต่อเจ้าหน้าที่รับผิดชอบการรายงานการฟอกเงิน (MLRO)

ควรจัดทำเอกสารบันทึกข้อสงสัยไว้อย่างครบถ้วน โดยระบุชื่อและสถานที่ทำงานของพนักงานผู้รายงาน รายละเอียดทั้งหมดของลูกค้า และข้อมูลที่เป็นเหตุให้เกิดข้อสงสัย

ควรบันทึกการสอบถามภายในทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับรายงาน รวมถึงเหตุผลในการตัดสินใจว่าจะส่งรายงานหรือไม่

MLRO ควรเตือนพนักงานผู้รายงานให้หลีกเลี่ยงการแจ้งให้บุคคลที่ถูกกล่าวถึงในรายงานข้อสงสัยทราบ และไม่เปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับรายงานดังกล่าวแก่บุคคลภายนอก

ข้อกำหนดให้รายงานยังครอบคลุมถึงกรณีที่ไม่ได้ดำเนินธุรกิจหรือธุรกรรมต่อ เนื่องจากสถานการณ์แวดล้อมคำขอหรือข้อเสนอทำให้เกิดข้อสงสัยว่ามีการฟอกเงิน

เราจะจัดทำบันทึกเกี่ยวกับการตรวจสอบยืนยันตัวตน ซึ่งรวมถึงข้อมูลระบุตัวตนทั้งหมดที่ลูกค้าให้ไว้ วิธีการและผลการตรวจสอบ รวมถึงการแก้ไขข้อคลาดเคลื่อนใดๆ ในข้อมูลระบุตัวตน เราจะเก็บบันทึกที่มีรายละเอียดของเอกสารใดๆ ที่เราใช้เป็นหลักฐานในการตรวจสอบยืนยันตัวตนของลูกค้า โดยระบุประเภทเอกสาร หมายเลขประจำตัวใดๆ ที่อยู่ในเอกสาร สถานที่ออกเอกสาร วันที่ออกเอกสาร และวันหมดอายุ ในกรณีที่เป็นการตรวจสอบยืนยันตัวตนโดยไม่ใช้เอกสาร เราจะเก็บเอกสารที่อธิบายวิธีการและผลของมาตรการใดๆ ที่เราใช้ในการตรวจสอบยืนยันตัวตนของลูกค้า เราจะเก็บรักษาบันทึกข้อมูลระบุตัวตนทั้งหมดไว้เป็นเวลา 5 ปีหลังจากปิดบัญชีแล้ว เราจะเก็บรักษาบันทึกเกี่ยวกับการตรวจสอบยืนยันตัวตนของลูกค้าไว้เป็นเวลา 5 ปีนับจากวันที่จัดทำบันทึก

บริษัทมีหน้าที่รับรองว่าลูกค้าแต่ละรายได้ยื่นแบบสอบถามเพื่อรู้จักลูกค้า (ต่อไปนี้เรียกว่า “KYC”) ที่ลงนามโดยถูกต้องแล้ว

บริษัทมีหน้าที่ให้ความช่วยเหลือที่เหมาะสมแก่ลูกค้าเพื่อให้กรอกข้อมูล KYC ได้อย่างถูกต้อง บริษัทต้องแจ้งให้ลูกค้าทุกรายทราบถึงความสำคัญของการกรอกข้อมูล KYC ให้ถูกต้อง เพื่อให้บริษัทสามารถให้บริการได้อย่างถูกต้อง คุ้มครองและส่งเสริมผลประโยชน์ของลูกค้า

การทำความเข้าใจประสบการณ์ด้านการลงทุนของลูกค้ารวมถึงการรวบรวมข้อมูลเกี่ยวกับธุรกรรมในตราสารทางการเงินที่ลูกค้าเคยดำเนินการในอดีต ประเภทและปริมาณของธุรกรรม ตลอดจนความถี่ในการทำธุรกรรม

ในส่วนที่เกี่ยวกับเป้าหมายการลงทุนของลูกค้า บริษัทต้องสอบถามข้อมูลเป็นหลักเกี่ยวกับระยะเวลาการลงทุนที่ตั้งใจไว้ (ระยะสั้น ระยะกลาง หรือระยะยาว) รวมถึงระดับความเสี่ยงที่ลูกค้ายอมรับได้ (ต่ำ ปานกลาง หรือสูง)

นอกจากนี้ การประเมินสินทรัพย์ทางการเงินของลูกค้าต้องพิจารณาภาพรวมของพอร์ตสินทรัพย์ของลูกค้าให้ครอบคลุมยิ่งขึ้น ซึ่งรวมถึงรายได้ สินทรัพย์หลัก (อสังหาริมทรัพย์ สินทรัพย์ทางการเงิน ของมีค่า และสินทรัพย์สำคัญอื่นๆ) ค่าใช้จ่ายรายเดือน และภาระหนี้สินของลูกค้า

บริษัทต้องแจ้งให้ลูกค้าทราบถึงความจำเป็นในการแจ้งบริษัทเมื่อข้อมูลส่วนบุคคลและสถานะทางการเงินของลูกค้าเปลี่ยนแปลงในอนาคต

พนักงานทุกคนมีหน้าที่รายงานเมื่อทราบหรือสงสัยว่ามีการฟอกเงิน ตามขั้นตอนเหล่านี้ พนักงานมีความผิดหากมีเหตุอันควรให้สงสัยหรือทราบว่ามีการฟอกเงิน แต่ไม่รายงาน ดังนั้น หากคุณมีข้อสงสัย แม้เพียงเล็กน้อย:

(a) แจ้ง MLRO ด้วยวาจาโดยเร็วและกรอกแบบฟอร์มรายงานนี้ คุณจะพ้นจากความรับผิดทางอาญาส่วนบุคคล อย่างไรก็ตาม คุณต้องปฏิบัติตามคำสั่งของเจ้าหน้าที่กำกับดูแลการปฏิบัติตามกฎเกณฑ์และฝ่ายบริหารเกี่ยวกับลูกค้าและธุรกรรมจนกว่าเรื่องนี้จะได้รับการแก้ไข;

(b) คุณไม่สามารถบริหารพอร์ตของลูกค้าต่อได้จนกว่าเจ้าหน้าที่กำกับดูแลการปฏิบัติตามกฎเกณฑ์จะอนุมัติ

(c) เจ้าหน้าที่กำกับดูแลการปฏิบัติตามกฎเกณฑ์ต้องทบทวนสถานการณ์ร่วมกับผู้บริหารระดับสูงโดยเร็ว;

(d) การทบทวนจะยืนยันหรือปฏิเสธข้อสงสัย หากยืนยันข้อสงสัย บริษัทจะจัดทำรายงานลับส่งให้หน่วยงานที่เกี่ยวข้อง ซึ่งจะแนะนำบริษัทเกี่ยวกับแนวทางดำเนินการต่อไป;

(e) คุณต้องไม่แจ้งให้ลูกค้าหรือบุคคลอื่นทราบว่าคุณหรือบริษัทได้จัดทำรายงาน;

(f) หากมีข้อสงสัย ให้ขอคำแนะนำจากเจ้าหน้าที่กำกับดูแลการปฏิบัติตามกฎระเบียบ

โปรดกรอกข้อมูลต่อไปนี้ให้ครบถ้วน

1. ชื่อลูกค้า:
2. ประเทศที่จดทะเบียน/ประเทศต้นกำเนิด:
3. ประเภทของลูกค้า (กรุณาขีดเส้นใต้ประเภทที่ตรงกับคุณ):
4. ห้างหุ้นส่วนบริษัท
5. ชื่อผู้ติดต่อ:

• ตำแหน่ง:
• รายละเอียดการติดต่อ:
• โทรศัพท์:
• โทรสาร:

6. ลูกค้าเป็นลูกค้าเดิมหรือไม่

• ใช่
• ไม่ - กรุณาแจ้งข้อมูลประจำตัวทั้งหมดที่มีอยู่

8. ข้อสงสัยหรือข้อมูลที่ได้รับระหว่างขั้นตอนการยืนยันตัวตน:

(ก) ลูกค้าได้รับการแนะนำให้รู้จักกับเราได้อย่างไร?

(ข) การยืนยันตัวตนเสร็จสมบูรณ์หรือไม่?

(ค) การยืนยันตัวตนของลูกค้าเป็นไปด้วยความยากลำบากผิดปกติหรือไม่?

ถ้าใช่ กรุณาระบุ:

9. โปรดให้รายละเอียดในช่องด้านล่างเกี่ยวกับข้อมูลหรือข้อสงสัยเกี่ยวกับการฟอกเงิน กรุณาระบุเหตุผลที่คุณมีความสงสัยและข้อมูลอื่นๆที่เกี่ยวข้อง กรุณาแจ้งข้อมูลให้มากที่สุดเท่าที่จะทำได้ ประเด็นต่อไปนี้อาจเป็นประโยชน์:

(a) บทบาทของผู้ดูแลทรัพย์สิน (fiduciary) ที่เกี่ยวข้องกับการบริหารพอร์ตการลงทุนนั้นปกติหรือไม่?

(b) มีการฝากเงินเข้าบัญชีโดยใช้เช็คของบุคคลที่สามโดยไม่มีความเกี่ยวข้องที่ชัดเจนกับผู้ที่มีแนวโน้มจะเป็นนักลงทุนหรือไม่?

(c) มีการชำระเงินเข้าบัญชีด้วยเช็คซึ่งมีชื่อของเจ้าของบัญชี ผู้ลงนามเช็ค และผู้สนใจลงทุนไม่ตรงกันใช่หรือไม่?

(d) สถานการณ์อื่นๆที่น่าสงสัย:

10. MLRO: โปรดเพิ่มข้อมูลที่เกี่ยวข้องเพิ่มเติมเพื่อสนับสนุนหรือลบล้างข้อสงสัย